2016年土地儲備供應中心機關運行經費執行情況說明及名詞解釋

2016年度市財政實撥我中心行政運行經費297.31萬元，其中：年初預算數（不含年初未撥付壓縮調減其他項目支出7.98萬元）172.19萬元，預算調整數125萬元（系2015年各項考核獎勵和2016年第十三月工資67.1萬元，調整基本工資追加40.23萬元，上年結轉12.82以及其他零星調整數4.85萬元）。按部門預算經濟科目分類工資福利支出撥款萬元 232.31萬元 ，商品和服務支出撥款43.67萬元，個人和家庭支出撥款21.33萬元。

本年度機關經費實際支出總數244.88萬元，其中：工資福利支出193.40萬元，商品和服務支出22.94萬元，個人和家庭補助支出28.54萬元。

本年基本支出結轉52.43萬元，分析原因如下：

一、工資福利支出結轉38.91萬元。此項資金結余，主要是養老保險金改革涉及個人繳費資金，為了便于管理，我中心沿用舊工資標準，待養老保險實際繳款時執行新工資標準，從調資增加部分中抵減個人應繳納養老保險，抵減后有余額補發到個人，不足抵減督促個人繳足余款。

二、商品和服務支出本年結轉20.73萬元。該項資金本年預算結余主要原因是2014年2月-2016年12月水電費6.54萬元本年未支付；因我中心和城投公司為同一套班子掛兩塊牌子，辦公用品、電腦耗材支出不能嚴格分開，故部分支出由城投代為支付。

三、個人和家庭補助支出本年結轉－7.21萬元。本年支出超出年初預算主要原因為：按政策組織職工體檢支付體檢費2.58萬元，年初未列入預算自行支付；住房公積金繳納按政策根據上年工資總額（含第十三月工資和獎勵工資）作為繳費基數實際支出16.21萬元，而年初預算以本年不含第十三月工資和獎勵工資的12個月基礎性工資作為預算基礎撥付11.31萬元，可見收支口徑的不一致導致此項經費超支4.9萬元；該經濟分類其他支出結余0.27萬元。

名詞解釋：

工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險非等。

商品和服務支出：反映單位購買商品和服務的支出，不包括用于購置固定資產、戰略性和應急性物質儲備等資本性支出。

對個人和家庭的補助：反映政府用于對個人和家庭的補助支出含離(退)休費、撫恤金、生活補助、救濟費、醫療費補助等。

財政補助結轉：本科目核算行政、事業單位滾存的財政撥款結轉資金，包含基本支出結轉和項目支出結轉。

                            鄂州市土地儲備供應中心

                               2017年10月31日